SIREN 424972701 · états financiers déposés au registre national des entreprises · exercice clos le 31/12/2023
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| Bilan — Actif | Brut | Amortissements | Net | Net |
| ConstructionsAP | 62 497 € | 62 497 € | 0 € | 0 € |
| Installations techniques, matériel et outillageAR | 150 230 € | 144 124 € | 6 106 € | 894 € |
| Autres immobilisations corporellesAT | 35 364 € | 35 364 € | 0 € | 0 € |
| Autres titres immobilisésBD | — | — | — | 0 € |
| Autres immobilisations financièresBH | 9 000 € | 0 € | 9 000 € | 9 000 € |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (II)BJ | 257 092 € | 241 986 € | 15 106 € | 9 894 € |
| Stocks | ||||
| Matières premières, approvisionnementsBL | 8 154 € | 0 € | 8 154 € | 7 130 € |
| Clients et comptes rattachésBX | 90 781 € | 0 € | 90 781 € | 103 822 € |
| Autres créancesBZ | 85 813 € | 0 € | 85 813 € | 69 253 € |
| Trésorerie | ||||
| Valeurs mobilières de placementCD | 4 550 € | 0 € | 4 550 € | 4 450 € |
| DisponibilitésCF | 455 500 € | 0 € | 455 500 € | 356 363 € |
| Charges constatées d'avanceCH | 4 659 € | 0 € | 4 659 € | 4 591 € |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT (III)CJ | 649 458 € | 0 € | 649 458 € | 545 609 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DE L'ACTIFCO | 906 549 € | 241 986 € | 664 564 € | 555 503 € |
Contrôle : Actif immobilisé + actif circulant = total général.
ART DU PAIN · SIREN 424972701 · exercice clos le 31/12/2023
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |
|---|---|---|
| Bilan — Passif | ||
| Capitaux propres | ||
| Capital social ou individuelDA | 8 000 € | 8 000 € |
| Réserve légaleDD | 800 € | 800 € |
| Autres réservesDG | 99 771 € | 99 771 € |
| Report à nouveauDH | — | 0 € |
| Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)DI | 28 398 € | 70 446 € |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES (I)DL | 136 969 € | 179 017 € |
| Emprunts et dettes financières diversDV | 287 259 € | 203 551 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachésDX | 211 474 € | 146 631 € |
| Dettes fiscales et socialesDY | 28 595 € | 26 305 € |
| Autres dettesEA | 267 € | — |
| TOTAL DETTES (IV)EC | 527 594 € | 376 486 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DU PASSIFEE | 664 564 € | 555 503 € |
Contrôle : Total de l'actif = total du passif.
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| Compte de résultat | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Production vendue de biensFD | 809 535 € | 795 212 € |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NETFJ | 809 535 € | 795 212 € |
| Subventions d'exploitationFO | 2 407 € | 5 576 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de chargesFP | — | 0 € |
| Autres produitsFQ | 1 497 € | 837 € |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATIONFR | 813 439 € | 801 625 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnementsFU | 316 712 € | 290 276 € |
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)FV | -1 024 € | 1 290 € |
| Autres achats et charges externesFW | 289 523 € | 264 637 € |
| Impôts, taxes et versements assimilésFX | 4 823 € | 4 705 € |
| Salaires et traitementsFY | 122 758 € | 122 839 € |
| Charges socialesFZ | 33 143 € | 30 249 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisationsGA | 880 € | 579 € |
| Autres chargesGE | 8 € | 2 € |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATIONGF | 766 824 € | 714 576 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATIONGG | 46 616 € | 87 049 € |
| Produits des autres valeurs mobilières de l'actif immobiliséGK | — | 6 € |
| Autres intérêts et produits assimilésGL | 111 € | 3 603 € |
| Reprises sur provisions et transferts de chargesGM | — | 4 257 € |
| TOTAL DES PRODUITS FINANCIERSGP | 111 € | 3 603 € |
| Intérêts et charges assimiléesGR | 13 317 € | 2 392 € |
| Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placementGT | — | 3 714 € |
| TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRESGU | 13 317 € | 2 392 € |
| RÉSULTAT FINANCIERGV | -13 206 € | 1 212 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTSGW | 33 410 € | 88 261 € |
| Impôts sur les bénéficesHK | 5 012 € | 17 815 € |
| TOTAL DES PRODUITSHL | 813 551 € | 805 229 € |
| TOTAL DES CHARGESHM | 785 152 € | 734 783 € |
| BÉNÉFICE OU PERTEHN | 28 398 € | 70 446 € |
Contrôle : Total des produits − total des charges = résultat net.
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| Tableau de flux de trésorerie | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité | ||
| Résultat net comptable | 28 398 € | 70 446 € |
| Dotations aux amortissements et dépréciations | -19 046 € | 579 € |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT | 9 352 € | 71 025 € |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 76 860 € | -45 548 € |
| Stocks | -1 024 € | 1 290 € |
| Créances clients | 13 041 € | -46 121 € |
| Dettes fournisseurs | 64 843 € | -717 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION (A) | 86 212 € | 25 477 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | ||
| Acquisitions d'immobilisations, nettes des cessions | 13 835 € | 4 450 € |
| Incorporelles | 0 € | 0 € |
| Corporelles | 13 835 € | 0 € |
| Financières | 0 € | 4 450 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT (B) | 13 835 € | 4 450 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | ||
| Variation des capitaux propres | -70 446 € | -200 000 € |
| Augmentation de capital et primes | 0 € | 0 € |
| Écarts de réévaluation | 0 € | 0 € |
| Subventions d'investissement | 0 € | 0 € |
| Provisions réglementées | 0 € | 0 € |
| Dividendes distribués | -70 446 € | -200 000 € |
| Autres variations | 0 € | 0 € |
| Variation des dettes bancaires | 0 € | 0 € |
| Variation des autres dettes financières | 83 708 € | 198 156 € |
| Variation des dettes sur immobilisations | 0 € | 0 € |
| Autres éléments d'actif | -16 628 € | -48 660 € |
| Autres éléments de passif | 2 557 € | -16 154 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT (C) | -809 € | -66 658 € |
| VARIATION DE TRÉSORERIE (A + B + C) | 99 238 € | -36 731 € |
| Trésorerie à l'ouverture | 360 813 € | 397 543 € |
| Trésorerie à la clôture | 460 050 € | 360 813 € |
| Variation constatée au bilan | 99 237 € | -36 730 € |
Contrôle : Somme des flux = variation de trésorerie constatée.
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| Soldes intermédiaires de gestion | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires net | 809 535 € | 795 212 € |
| Achats consommés | -315 688 € | -291 566 € |
| Marge brute | 493 847 € | 503 646 € |
| Production stockée et immobilisée | — | — |
| Subventions d'exploitation | 2 407 € | 5 576 € |
| Autres achats et charges externes | -289 523 € | -264 637 € |
| VALEUR AJOUTÉE | 206 731 € | 244 585 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | -4 823 € | -4 705 € |
| Charges de personnel | -155 901 € | -153 088 € |
| EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION | 46 007 € | 86 792 € |
| Reprises et transferts de charges | — | 0 € |
| Autres produits | 1 497 € | 837 € |
| Dotations aux amortissements et provisions | -880 € | -579 € |
| Autres charges | -8 € | -2 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | 46 616 € | 87 049 € |
| Résultat financier | -13 206 € | 1 212 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | 33 410 € | 88 261 € |
| Résultat exceptionnel | — | — |
| Participation des salariés | — | — |
| Impôts sur les bénéfices | -5 012 € | -17 815 € |
| RÉSULTAT NET | 28 398 € | 70 446 € |
| Résultat net reconstitué par la cascade | 28 398 € | 70 446 € |
| Résultat net déclaré dans la liasse | 28 398 € | 70 446 € |
Contrôle : Résultat courant + exceptionnel − participation − impôts = résultat net.
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| Ratios | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Structure | ||
| Actif circulant | 98 935 € | 110 952 € |
| Actifs à court terme | 558 985 € | 471 765 € |
| Actif immobilisé brut | 257 091 € | 270 926 € |
| Actif immobilisé net | 15 106 € | 9 894 € |
| Capitaux permanents | 424 228 € | 382 568 € |
| Passif circulant | 240 336 € | 172 936 € |
| Autonomie financière | 20.6 % | 32.2 % |
| Autonomie financière (capitaux permanents) | 32.3 % | 46.8 % |
| Couverture des emplois stables | 28.08 | 38.67 |
| Vétusté des immobilisations corporelles | 2.5 % | 0.3 % |
| Rentabilité | ||
| Taux de marge nette | 3.5 % | 8.9 % |
| Rentabilité des capitaux propres | 20.7 % | 39.4 % |
| Endettement | ||
| Dette bancaire nette | -460 050 € | -360 813 € |
| Ratio d'endettement | -335.9 % | -201.6 % |
| Trésorerie | ||
| Fonds de roulement net global | 409 122 € | 372 674 € |
| Besoin en fonds de roulement | -141 401 € | -61 984 € |
| Trésorerie nette | 550 523 € | 434 658 € |
| Liquidité générale | 0.41 | 0.64 |
| Délai de règlement clients (jours) | 49 j | 57 j |
| Délai de règlement fournisseurs (jours) | 114 j | 81 j |
Contrôle : Bilan source équilibré (actif = passif) — les ratios en découlent.
Source : liasse fiscale déposée au registre national des entreprises (INPI). Seuls les postes dont la signification est établie par recoupement figurent ici. Les exercices déclarés confidentiels ne sont pas publiés.